בעבר, חשבון בנק בחו"ל היה עניין לא חוקי בארץ. כיום, החוק השתנה, והחזקת חשבון בחו"ל הפך לעניין חוקי. ישראלי שחפץ בפתיחה של חשבון בנק בחו"ל, יכול לעשות זאת בקלות בהתאם לחוק.
מה אומר החוק לגבי חשבון בנק בחו"ל?
למעשה, מרגע שהתקבל החוק שמאשר פתיחת חשבון בנק בחו"ל, ישראלים רבים פתחו חשבונות בנק בחו"ל ולא דיווחו זאת למדינה. זה קרה מאחר שלא נקבעו תקנות או אמצעי אכיפה לגבי צורך בדיווח של הישראלים לגבי הכספים או הנכסים שהם מחזיקים בחו"ל. ברגע שישראלי מחזיק חשבון בחו"ל ולא מדווח על כך, למעשה הרשויות לא יודעות על קיומו של חשבון כזה ולא יודעות כמה כסף קיים בכל חשבון כזה. בצורה כזאת, ישראלים רבים יכלו להמנע מתשלום מס על הכספים שנמצאים בחשבונות הבנק בחו"ל. למרות שחשבון הבנק לא נמצא בשטחי מדינת ישראל, אי תשלום מס על הכספים בו, נחשב לעבירת מס. לאחר מספר שנים, שינויים שקרו בארץ ובעולם גרמו להבנה שיש צורך בדיווח על כספים ונכסים שמוחזקים בחו"ל. גם המשבר הכלכלי שהתרחש ב-2008, תרם להתחזקות של הבנה זו. ברגע שהבינו שצריך לשנות את תחום האכיפה והתקנות לגבי דיווח של חשבון בחו"ל, גם הוציאו חוק לגבי זה. כיום, כל ישראלי שמחזיק חשבון בנק בחו"ל, מחוייב לדווח על כך לרשויות הישראליות. חשוב להבין, שתקנות המס של ישראל ושל מדינות אחרות בעולם, מאפשרות שיתוף מידע ביניהן. ככה שבמידה וקיים חשבון בנק במדינה כלשהי בעולם, היא יכולה לשתף זאת עם רשויות המס של מדינת ישראל. ישראל חתומה על הסכם העברת מידע עם ארה"ב ועם מדינות אירופה. לכן, מי שמוגדר תושב ישראל, מחוייב לדווח על כספים או נכסים לרשויות המס בישראל.
מה תקנות הדיווח על חשבון בחו"ל?
אז הבנו שהחוק בישראל מאשר פתיחה והחזקה של חשבון בנק ומחייב דיווח מלא על כך. החוק מחייב דיווח גם על סכומים נמוכים. במידה ובעל חשבון הבנק לא מדווח לרשויות על סכום הכסף המופקד בחשבון זה, זו נחשבת לעבירת מס פלילית. רשות המסים, יכולה לחייב אדם שלא דיווח על כספים, נכסים או הכנסות בחו"ל, עד עשר שנים אחורנית. לכן, גם אם בעבר היה לכם חשבון בנק, או הכנסה כלשהי בחו"ל, כדאי לדווח על כך לרשות המיסים. אם אתם מעוניינים לפתוח חשבון בנק בחו"ל, חשוב מאוד לעשות זאת על פי החוקים והתקנות, לדווח על כל סכום שקיים בחשבון הבנק הזה ועל כל נכס שרשום על שמכם בחו"ל.
איך מתבצע איתור חשבון בנק בחו"ל על ידי חוקר פרטי?
קיימים מקרים, בהם אדם שחייב כסף לאדם אחר, מפקיד את כל הכסף שלו בחשבון בנק בחו"ל ולא מדווח על כך, על מנת לא לשלם את החוב. אם חייבים לכם כספים, ואינכם יודעים האם החייב מסתיר מפניכם נכסים, חשבונות בנק ועוד, מומלץ ליצור קשר עם חוקר פרטי שמתמחה באיתור חשבונות אבודים, נכסים, כספים, חקירות כלכליות ובחקירות הונאה. במקרה כזה, החוקר הפרטי ינהל חקירה כלכלית כנגד החייב. בחקירה הכלכלית החוקר הפרטי יתחקה אחר חייו של החייב בכל תחום, אישי, משפחתי וכמובן כלכלי על מנת לאסוף את כלל הנתונים הקשורים להתנהלותו הכלכלית של החייב. במהלך החקירה, החוקר הפרטי יאתר רכושו, עסקיו, וכלל נכסיו של החייב ויידע מה השווי שלהם. אם יהיה צורך, החוקר הפרטי יעיד בבית המשפט לגבי אותם נכסים.